Skattereduktion solceller 2025: Nya regler och besparingsmöjligheter
Solceller fortsätter att vara en populär investering för svenska husägare och företag som vill minska sina elkostnader och klimatavtryck. De senaste förändringarna i skattereduktion för solceller kommer dock att påverka lönsamheten framöver. I denna uppdaterade guide går vi igenom de nya reglerna för 2025, hur mycket du kan spara och hur du ansöker om skattereduktion för solceller.
Vad är skattereduktion för solceller?
Skattereduktion för solceller är ett ekonomiskt stöd från staten som syftar till att göra investeringar i solenergi mer attraktiva. Det finns i huvudsak två typer av skattereduktion:
- Grönt avdrag: Ett avdrag på installationskostnaden när du installerar solceller
- Mikroproduktionsavdrag: En skattereduktion för överskottsel som du säljer till elnätet
Båda dessa stödformer genomgår nu betydande förändringar som du behöver känna till innan du investerar i solceller.
Nya regler för skattereduktion solceller 2025
Regeringen har beslutat om flera viktiga förändringar i skattereduktionen för solceller. Här är de mest betydande förändringarna som träder i kraft:
Sänkning av grönt avdrag till 15%
Från och med 1 juli 2025 sänks skattereduktionen för installation av solceller från nuvarande 20% till 15% av arbetskostnaden. Detta är en del av regeringens budgetförslag för att minska subventioner för förnybar energi.
- Fram till 30 juni 2025: 20% skattereduktion på arbetskostnaden
- Från 1 juli 2025: 15% skattereduktion på arbetskostnaden
- Maxbelopp: 50 000 kr per person och år (oförändrat)
Borttagning av skattereduktion för såld solel
Den nuvarande skattereduktionen på 60 öre per kWh för överskottsel som säljs till elnätet kommer att avskaffas från 1 januari 2026. Detta påverkar särskilt solcellsägare som säljer mycket överskottsel.
Viktigt: Om du planerar att installera solceller, överväg att göra det före 30 juni 2025 för att ta del av det högre avdraget på 20%.
Nya regler för batterier till solceller
En positiv förändring är att från 4 juli 2024 kan du få skattereduktion på upp till 50% för installation av batterier tillsammans med dina solceller. Detta är ett steg för att uppmuntra energilagring och öka självförsörjningsgraden.
Hur mycket kan du spara med skattereduktion 2025?
Besparingspotentialen med solceller och skattereduktion beror på flera faktorer, inklusive installationens storlek och de förändringar som träder i kraft.
| Installationsstorlek | Uppskattad kostnad | Skattereduktion (till 30 juni 2025) | Skattereduktion (från 1 juli 2025) |
|---|---|---|---|
| 5 kW | 80 000 – 100 000 kr | 16 000 – 20 000 kr (20%) | 12 000 – 15 000 kr (15%) |
| 10 kW | 150 000 – 180 000 kr | 30 000 – 36 000 kr (20%) | 22 500 – 27 000 kr (15%) |
| 15 kW | 220 000 – 260 000 kr | 44 000 – 50 000 kr (max) | 33 000 – 39 000 kr (15%) |
Utan 60-öres reduktionen från 2026 minskar även den årliga besparingen från såld el. En villa med 10 kW system som säljer 3 000 kWh/år kommer att förlora cirka 1 800 kr årligen (3 000 kWh × 0,60 kr).
Hur ansöker du om skattereduktion för solceller?
Att ansöka om skattereduktion för solceller är relativt enkelt. Här är de viktigaste stegen:
- Anlita en certifierad installatör (viktigt för att få skattereduktionen)
- Spara all dokumentation från installationen, inklusive fakturor och betalningsbevis
- Installatören rapporterar arbetet till Skatteverket direkt
- Skatteverket förifyller din deklaration med uppgifterna
- Verifiera uppgifterna i din deklaration och skicka in
För mer detaljerad information om ansökningsprocessen, besök Svea Solars guide om grönt avdrag.
Checklista för ansökan
- Har installatören F-skattsedel? (krav för avdrag)
- Har du sparat alla fakturor och kvitton?
- Har du betalat hela fakturan? (delbetalning räcker inte)
- Har installatören rapporterat arbetet till Skatteverket?
- Är arbetet slutfört inom kalenderåret?
För- och nackdelar med solceller 2025
Fördelar
- Fortfarande betydande skattereduktion (15-20% beroende på tidpunkt)
- 50% avdrag för batterier ger möjlighet till ökad självförsörjning
- Sjunkande priser på solcellsteknologi balanserar minskade subventioner
- Minskar beroendet av volatila elpriser
- Ökar fastighetens värde och miljöprofil
Nackdelar
- Minskad subvention från juli 2025
- Borttagning av 60-öresavdraget 2026 minskar lönsamheten
- Något längre återbetalningstid (7-10 år jämfört med tidigare 6-8 år)
- Kräver initial investering trots subventioner
- Lönsamheten varierar beroende på geografiskt läge i Sverige
Skillnader mellan skattereduktion för privatpersoner och företag
Reglerna för skattereduktion skiljer sig mellan privatpersoner och företag, vilket är viktigt att känna till om du driver företag eller funderar på en större installation.
För privatpersoner
- Grönt avdrag på 20% (15% från juli 2025) av arbetskostnaden
- Maxbelopp 50 000 kr per person och år
- Skattereduktion på 60 öre/kWh för såld el upp till 30 000 kWh/år (till 2026)
- Måste ha betalat skatt för att kunna utnyttja avdraget
För företag
- Momsavdrag på hela installationen
- Skattereduktion för mikroproduktion (till 2026)
- Möjlighet till skattemässiga avskrivningar
- Olika regler beroende på företagsstorlek och elförbrukning
För mer specifika detaljer om solcellsregler för företag, se Hemsols guide om skatt på solenergi.
Tips för att maximera din solcellsinvestering
För att få bästa möjliga avkastning på din solcellsinvestering under de nya reglerna, överväg följande tips:
- Installera före 30 juni 2025 för att få 20% skattereduktion
- Kombinera med batterilagring för att öka självförsörjningsgraden och dra nytta av det högre avdraget för batterier
- Dimensionera anläggningen efter din egen förbrukning snarare än för maximal försäljning
- Jämför offerter från flera installatörer för bästa pris och kvalitet
- Undersök lokala bidrag i din kommun som kan komplettera skattereduktionen
För en mer djupgående analys av dina besparingsmöjligheter, kan du besöka Offertas guide om solceller och bidrag.
Vanliga frågor om skattereduktion för solceller
Hur länge gäller skattereduktionen för solceller?
Grönt avdrag fortsätter gälla men sänks till 15% från 1 juli 2025. Skattereduktionen för mikroproduktion (60 öre/kWh) avskaffas från 1 januari 2026 enligt Tidningen Konsulten.
Kan jag få skattereduktion för batterier till mina solceller?
Ja, från 4 juli 2024 kan du få upp till 50% skattereduktion för installation av batterier i kombination med solceller, vilket är en betydligt högre procentsats än för själva solcellerna.
Påverkar installation av solceller min fastighets taxeringsvärde?
Nej, installation av solceller påverkar normalt inte fastighetens taxeringsvärde eftersom de betraktas som teknisk utrustning snarare än en del av byggnaden.
Vad är skillnaden mellan grönt avdrag och ROT-avdrag för solceller?
Grönt avdrag har ersatt ROT-avdraget för solcellsinstallationer. Medan ROT-avdraget gav 30% avdrag med ett maxbelopp på 50 000 kr, ger grönt avdrag nu 20% (15% från juli 2025) med samma maxbelopp.
Hur påverkas ROI av de nya reglerna?
Med de nya reglerna förlängs återbetalningstiden något. Enligt beräkningar ökar återbetalningstiden med cirka 1-2 år jämfört med tidigare regler, beroende på installationens storlek och lokala förhållanden.
Är det fortfarande lönsamt att installera solceller 2025?
Ja, trots minskade subventioner är solceller fortfarande lönsamma för många hushåll, särskilt med sjunkande priser på tekniken och stigande elpriser. Lönsamheten varierar dock beroende på ditt energibehov och geografiska läge.
Sammanfattning: Trots förändringarna i skattereduktionen är solceller fortfarande en lönsam investering för många husägare och företag. Med rätt dimensionering, timing av installationen, och eventuell kombination med batterilösningar kan du fortfarande göra betydande besparingar på lång sikt.
Inga kommentarer än